1. Zustimmung zur Jahresrechnung 2016
Die Unterdeckung im Jahr 2016 beläuft sich auf 296.849,77 (2015: 300.430,72 €).
Unter Berücksichtigung der kommunalen Förderung errechnet sich im Bereich des Verwaltungshaushaltes im Jahr 2016 ein Differenzbetrag in Höhe von 34.649,77 €, der noch aus der hierfür gebildeten Rücklage entnommen werden kann. Der aktuelle Rücklagenbestand reduziert sich damit allerdings auf 15.729,42 €.
Die Gesamtschülerzahl betrug im letzten Jahr 570 (2015: 618). Diese teilt sich auf in
183 Schüler aus Vöhringen, 112 Schüler aus Bellenberg, 229 Schüler aus Illertissen und
46 Schüler aus anderen Orten. Der Anteil der Stadt Vöhringen am Budgetbetrag 2016
beträgt 34,92% in Illertissen 43,70% und in Bellenberg 21,38%.
Auf dieser Grundlage errechnet sich für die Stadt Vöhringen im Verwaltungshaushalt
ein Anteil in Höhe von 91.569,94 € und im Vermögenshaushalt ein Betrag in Höhe von 8.957,27 €. Die Gesamtaufwendungen der Stadt Vöhringen für die Musikschule Dreiklang umfassten im Jahr 2016 einen Betrag in Höhe von 100.527,21 € (2015: 108.886,43 €).
Nähere Einzelheiten der Abrechnung und Entwicklung des Budgetbetrages können den
beigefügten Unterlagen entnommen werden (Anlage 1).
2. Zustimmung zur Neufestlegung des Festbetrages
Wie bereits in Ziff. 1 dargestellt, reicht der verbleibende Rücklagenbetrag in Höhe von ca. 15.700 € nicht aus, um die im Haushaltsjahr 2017 bei gleichbleibendem Festbetrag in Höhe von 460 € / Schüler / Jahr zu erwartende Unterdeckung in Höhe von 44.325 € (vgl. auch Ziff. 3) auszugleichen. Dies bedeutet, dass der für den Zeitraum von 2012 bis 2017 vereinbarte Festbetrag in Höhe von 460 € pro Schüler und Jahr angepasst werden muss.
Die Gründe für die gestiegenen Kosten liegen einerseits an der Bildung von kleineren
Unterrichtsgruppen, da die zeitliche Beanspruchung der Schüler immer größer und damit die Koordination von Gruppenunterricht zunehmend schwieriger wird. Andererseits steigen die Personalkosten aufgrund der tariflichen Erhöhungen und durch Stufensteigerungen kontinuierlich an. Hinzu kommt durch das Inkrafttreten der neuen Entgeltordnung zum 01.01.2017 auch das Antragsrecht der Lehrkräfte auf Neueinstufung in Entgeltgruppe 9 b, sofern sie aufgrund ihrer bisherigen Einstufung nach Entgeltgruppe 9 a TVöD übergeleitet worden sind und ein abgeschlossenes Fachhochschul- oder Hochschulstudium absolviert haben.
Dies kann sich zumindest mittelfristig finanziell etwas auswirken.
Die Musikschule hat eine Berechnung des neuen Festbetrages auf der Grundlage von
„Köpfen“ sprich Schülerzahlen und nicht nach Belegungen (diese sind gegenüber dem
Verband Bayer. Sing- und Musikschulen anzugeben) vorgenommen, um eine bessere
Vergleichbarkeit gegenüber den bisherigen Zahlen zu haben. Die Gesamtsumme der von den Mitgliedskommunen zu tragenden Kosten bleibt bei beiden Modellen letztlich gleich.
Von der Musikschule wird für einen Dreijahreszeitraum von 2017 bis 2019 ein neuer Festbetrag in Höhe von 530 € pro Schüler und Jahr errechnet (siehe Anlage 2).
Die Musikschule ist bestrebt, das Defizit weiterhin so gering wie möglich zu halten und wird ihre Ausgaben auf das unbedingt notwendige Mindestmaß beschränken.
3. Zustimmung zum Haushalt 2017
Im Verwaltungshaushalt ist zu erwähnen, dass auf der einen Seite die Einnahmen durch höhere Unterrichtsentgelte und staatliche Zuschüsse um ca. 39.300 € steigen, auf der
anderen Seite die Personalkosten aufgrund der Lohnerhöhungen und höherer Krankenkassenbeiträge um ca. 15.000 € zunehmen werden. Höhere Kosten entstehen bei den Positionen Gema, Gehaltskostenabrechnung und Website-Update. Die anderen Ausgaben sind gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen gleich geblieben. Bei einigen Positionen wurden auch Einsparungen vorgenommen, um das Defizit so gering wie möglich zu halten.
Die Unterdeckung im Jahr 2017 liegt mit 296.285 € um 21.218 € niedriger als der Ansatz 2016. Im Jahr 2017 kann der Rücklage voraussichtlich ein Betrag in Höhe von 5.814 €
zugeführt werden, die vorübergehend auf 21.543 € steigt und in den nächsten beiden Jahren wieder auf ca. 7.800 € sinken wird.
Der Vermögenshaushalt sieht gegenüber dem letztjährigen Haushalt in allen Bereichen
niedrigere Ansätze vor.
In Vöhringen soll insbesondere der im letzten Jahr zurückgestellte Spiegel für den Ballettsaal im Josef-Cardijn-Haus in Höhe von ca. 5.600 € angeschafft werden. Nähere Einzelheiten können den als Anlage beigefügten Entwürfen zum Verwaltungs- und Vermögenshaushalt 2017 entnommen werden (Anlage 3).
Eine Änderung der Unterrichtsentgelte wird im nächsten Schuljahr 2017/2018 nicht vorgeschlagen, da die Sätze erst im letzten Schuljahr angepasst wurden. Die dadurch entstehenden Einnahmen wirken sich auch erst im Jahr 2017 entsprechend aus. Zur Information ist eine Übersicht über die im Zeitraum von 2002 bis 2016 vorgenommenen Erhöhungen beigefügt (Anlage 4).
Der stellvertretende Schulleiter Herr Petermann und Herr Erb, der aufgrund der längeren krankheitsbedingten Abwesenheit von Herrn Schulleiter Hoffmann zur Unterstützung tätig ist, werden in der Sitzung anwesend sein und für Fragen zur Verfügung stehen.
