• Schutzhütte (Tiny Home) ca. 45.000 €
• Außenanlagen ca. 15.000 €
• Ausstattung ca. 2.000 €
• Personalkosen ca. ……………. (siehe auch nachfolgende Ziff. 3)

• Ausstattung ca. ………….. €
• Personalkosten ca. ……………. (siehe auch nachfolgende Ziff. 3)

0. Anlage 1:        Feststellung des Ergebnisses der Haushaltsrechnung 2018
1. Anlage 2:        Kassenmäßiger Abschluss zur Haushaltsrechnung 2018
2. Anlage 3:        Gesamtplan: Zusammenfassung der Einnahmen und Ausgaben nach Einzelplänen

3. Anlage 4.1:        Abwicklung der alten Haushaltsausgabereste 2018
4. Anlage 4.2:        Abwicklung der neuen Haushaltsausgabereste 2018

5. Anlage 5.1:        Abwicklung der alten Haushaltseinnahmereste 2018
6. Anlage 5.2:        Abwicklung der neuen Haushaltseinnahmereste 2018
7. Anlage 5.3:        Gesamtübersicht: Abwicklung 2018 und Vortrag 2019

8. Anlage 6.1:        Abwicklung der alten Haushaltsausgabereste zur 2018
9. Anlage 6.2:        Abwicklung der neuen Haushaltsausgabereste 2018
10. Anlage 6.3:        Gesamtübersicht: Abwicklung 2018 und Vortrag 2019

11. Anlage 7:        Rechnungs-Gruppierungsübersicht

12. Anlage 8:        Übersicht Rücklagen, Stand 31.12.2018

13. Anlage 9:        Übersicht Schulden, Stand 31.12.2018

• Verwaltungshaushalt        Ergebnis: 35.298.421,11 €

• Vermögenshaushalt        Ergebnis: 10.456.114,15 €

• Gesamthaushalt        Ergebnis: 45.754.535,26 €

• Zuführungsrate des Verwaltungs- zum Vermögenshaushalt

• Kreditaufnahme/Schuldenstand        IST-Ergebnis: 0,00 €

• Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage im Jahr 2018:        Ergebnis: 0,00 €

• Zuführung zu Bausparvertrag im Jahr 2018:        131.165,21 €

       Stand der Rücklage Bausparvertrag zum 31.12.2018:        532.871,59 €

• Zuführung zur Sonderrücklage des UA 7000 (Abwasserbeseitigung)        211.480,81 €

• Zuführung zur Sonderrücklage des UA 7000 (Abwasserbeseitigung)        160.022,00 €

• Entnahme aus der Sonderrücklage des UA 7200 (Abfallbeseitigung)        74.267,11 €

• Entnahme aus der Sonderrücklage des UA 8150 (Wasserversorgung)        0,00 €

• Grundschule Süd

• Grundschule Nord

• Grundschule Illerberg

• Uli-Wieland-Mittelschule

• Auf das Haushaltsjahr 2019 wurden folgende Haushaltsreste übertragen:

• aus Vorjahren        0,00 €
• neu        72.602,51 €

• aus Vorjahren        630.050,00 €
• neu        3.435.750,00 €

• aus Vorjahren        736.103,61 €
• neu        4.590.284,33 €

A)           Verwaltungshaushalt

EINNAHMEN

•  Die Gewerbesteuereinnahmen lagen 2018 erneut über dem Niveau des Vorjahres. Erfreulicherweise übertrafen sie mit einem Rechnungsergebnis in Höhe von 8.743.652,40 € auch die Erwartungen des im Haushaltsplan angesetzten Wertes (5.300.000 €). Das Aufkommen aus der Gewerbesteuer lag damit um 3.443.652,40 € (=64,97%) über dem Haushaltsansatz und um 1.036.209,99 € (=13,44%) über dem Rechnungsergebnis des Vorjahres.

•  Die Beteiligung am Einkommensteueraufkommen lag mit 8.217.420,00 € um 92.420,00 €

•  Die Beteiligung am Umsatzsteueraufkommen (Rechnungsergebnis 1.023.523,00 €) lag um 7.523,00 € (= 0,74%) über dem Haushaltsansatz von 1.023.523,00 €. Gegenüber dem Rechnungsjahr 2017 bedeutete dies Mehreinnahmen von 27.509,00 € (= 2,76%).

•  Die Stadt erhielt 2018 Schlüsselzuweisungen in Höhe von 1.968.452,00 €, 934.936,00 € mehr als im Vorjahr (1.033.516,00 €). Die Schlüsselzuweisungen lagen damit um 452,00 € über dem Haushaltsansatz (1.968.000,00 €) und um 934.936,00 € (= 90,46%) über dem Rechnungsergebnis des Vorjahres. Ursächlich hierfür war die gegenüber 2017 leicht gesunkene Steuerkraft im Jahr 2018 (Steuerkraft/ Einwohner 2017: 943,47 €, 2018:

•  Die gesamten Steuereinnahmen des Unterabschnittes 9000 lagen mit 22.926.452,43 € um 3.729.702,43 € (=19,43%) über dem Ansatz von 19.196.750,00 € und um 2.401.510,27 € (=11,70%) über dem Vorjahreswert.

•  Der Haushaltsansatz für Gebühren und ähnliche Entgelte (veranschlagt auf den Gruppierungsziffern 10,11 und 12) in Höhe von 3.786.750,00 € wurde um 46.103,37 € (=1,22%) leicht überschritten. Gegenüber dem Rechnungsjahr 2017 waren dies Mehr-einnahmen in Höhe von 91.942,00 € (=2,46%).

•  Der Haushaltsansatz für Einnahmen aus Verkauf, Mieten und Pachten sowie sonstigen Verwaltungs- und Betriebseinnahmen (Gruppierungsziffern 13,14 und 15) in Höhe von

•  Aus Erstattungen von Ausgaben des Verwaltungshaushaltes durch den Bund, das Land, Gemeinden und Gemeindeverbände sowie private Unternehmen (Gruppierungsziffern 160 bis 168) konnten im Jahr 2018 Einnahmen in Höhe von 771.213,66 € erzielt werden. Der Ansatz von 663.650,00 € wurde damit um insgesamt 107.563,66 € (= 16,21%) überschritten. Gegenüber 2017 waren dies Mehreinnahmen von 3.805,30 € oder 0,50%.  

•  Die Zinseinnahmen (veranschlagt auf der Gruppierungsziffer 20) gingen auch im Rechnungsjahr 2018 weiter zurück und beliefen sich im Jahr 2018 auf nur noch 1.185,50 €. Der Ansatz von 1.900,00 € wurde somit um 714,50 € (= 37,61%) unterschritten. Gegenüber dem Vorjahr bedeutete dies Mindereinnahmen in Höhe von 824,32 € (= 41,01%).

•  Die Einnahmen aus der Konzessionsabgabe (Gruppierungsziffer 22) mit insgesamt

•  Die veranschlagten Einnahmen aus Zuweisungen und Zuschüssen für lfd. Zwecke vom Land, von Gemeinden und Gemeindeverbänden, vom sonstigen öffentlichen Bereich und privaten Unternehmen (Gruppierungsziffer 17) in Höhe von 2.266.310,00 € konnten gegenüber dem veranschlagten Wert um 275.014,08 € (= 12,13%) gesteigert werden. Auch gegenüber dem Vorjahr waren dies Mehreinnahmen in Höhe von 198.952,01 € (= 8,49%).

•  Die Personalausgaben der Gruppierungsziffer 4 in Höhe von insgesamt 6.876.120,32 € unterschritten den Haushaltsansatz in Höhe von 6.978.465,00 € um 102.344,68 € (= 1,47%). Gegenüber dem Vorjahr stiegen die Personalausgaben somit um 250.488,82 € (= 3,78%).

•  Die Kosten für den Unterhalt der Grundstücke und baulichen Anlagen sowie des sonstigen unbeweglichen Vermögens (Gruppierungsziffern 50 und 51) beliefen sich im Jahr 2018 auf 1.530.802,20 €. Damit unterschritten sie den Planansatz um 99.507,80 € (= 6,10%). Gegenüber dem Rechnungsergebnis des Jahres 2017 bedeutete dies eine Steigerung um 99.427,70 € (= 6,95%).

•  Die Ausgaben für Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsgegenstände sowie sonstige Gebrauchsgegenstände (Gruppierungsziffer 52) erforderten 2018 einen Kostenaufwand von 207.749,52 €. Der Haushaltsansatz von 217.490,00 € wurde damit um 9.740,48 €

•  Ausgaben für Mieten und Pachten (Gruppierungsziffer 53) schlugen im Jahr 2018 mit insgesamt 155.046,86 € zu Buche. Der Haushaltsansatz in Höhe von 185.435,00 € wurde damit um 30.388,14 € (= 16,39%) unterschritten. 2017 lagen die Ausgaben für Mieten und Pachten noch bei 126.382,58 €. Dies entspricht einer Steigerung von 28.664,28 € bzw. 22,68%.

•  Die Ausgaben für die Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen (Gruppierungsziffer 54) beliefen sich im Rechnungsjahr auf insgesamt 908.688,65 €. Die veranschlagten Mittel in Höhe von 1.046.190,00 € konnten damit um -137.501,35 € (= 13,14%) unterschritten werden. Gegenüber dem Vorjahr 2017 bedeutet dies jedoch Mehrausgaben bei der Bewirtschaftung in Höhe von 36.142,35 € (= 4,14%).

•  Die der Gruppierungsziffer 55 zugeordneten Kosten für die Wartung und den Unterhalt der Fahrzeuge lagen 2018 bei 130.643,21 €. Sie lagen damit um 10.156,79 € (= 7,21%) unter dem Planwert in Höhe von 140.800,00 €, und auch um 15,74% unter dem Rechnungsergebnis des Vorjahres (155.040,46 €). Im Jahr 2017 musste unter anderem die Drehleiter der Freiwilligen Feuerwehr Vöhringen instandgesetzt werden, um die Betriebssicherheit der Drehleiter sicherzustellen (Kosten Reparatur einschl. Leihfahrzeug rd. 33.800 €).

•  Die weiteren Verwaltungs- und Betriebsausgaben mit den Kosten für die Schülerbeförderung (Gruppierungsziffern 56 und 57-63, 639) betrugen im Jahr 2018 insgesamt 2.085.911,90 €. Sie unterschritten damit um 306.588,10 € oder 12,81% den Haushaltsansatz von 2.085.911,90 €. Das Rechnungsergebnis 2017 wurde um 138.750,91 € (= 7,13%) überschritten.

•  Die sonstigen Geschäftsausgaben, wie beispielsweise Bürobedarf, Literatur, Post- und Fernsprechgebühren, Mitgliedsbeiträge (Gruppierungsziffer 65 und Gruppierungsziffer 66) beliefen sich im Jahr 2018 auf insgesamt 421.754,51 €. Der Ansatz im Haushaltsplan 2018 wurde somit um 106.997,49 € (= 20,24%) unterschritten. Gegenüber dem Vorjahr 2017 sind diese Kosten leicht gestiegen, um 13.645,64 € bzw. 3,34%.

•  Der Haushaltsansatz für die Kostenerstattungen an Gemeinden und Gemeindeverbände (Gruppierungsziffer 672), u.a. mit der Kostenerstattung für die Verkehrsüberwachung an die Stadt Illertissen, in Höhe von 116.000,00 € wurde mit tatsächlichen Ausgaben in Höhe von 94.601,59 € um 21.398,41 € (= 18,45%) unterschritten. Auch gegenüber dem Vorjahr haben sich die Ausgaben um 2,57% weiter verringert (Rechnungsergebnis 2017: 97.095,92 €).

• Zuschüsse für laufende Zwecke an soziale oder ähnliche Einrichtungen (Gruppierungsziffer 70) wurden im Jahr 2018 in Höhe von insgesamt 2.905.992,11 € geleistet. Zu den von der Stadt geleisteten Zuschüssen zählen unter anderem die Zuschüsse an die katholische Jugendfürsorge, an die Träger der freigemeinnützigen Kindertagesstätten, an Musikschule, Volkshochschule, Hospiz und die Vereine. Der Haushaltsansatz wurde um 75.997,89 € (= 2,55%) unterschritten. Gegenüber dem Vorjahr 2017 haben sich die geleisteten Zuschüsse um 263.424,14 € (= 9,97%) erhöht.

•  An die Kindergärten „St. Michael“, „Rappelkiste“, „Arche“ sowie die Schülerhorte „St. Michael“ und „Nord“ (freigemeinnützige Träger) wurden im Jahr 2018 staatliche Zuschüsse gem. Art. 18 ff BayKiBiG in Höhe von insgesamt 1.222.028,55 € weitergeleitet. Der Planansatz wurde damit um 97.228,55 € (= 8,64%) überschritten. Die Kostenerhöhung gegenüber dem Vorjahr 2017 lag bei 110.713,64 € (= 9,96%).

•  Die im Haushaltsplan 2018 auf Gruppierungsziffer 80 veranschlagten Zinsausgaben in Höhe 75.000,00 € wurden um 28.036,05 € (= 37,38%) unterschritten. Das Rechnungsergebnis 2018 weist einen Wert in Höhe von 46.963,95 € aus. Gegenüber dem Vorjahr waren dies Minderausgaben in Höhe von 2.548,34 € (= 5,15%).

•  Aufgrund der über den Erwartungen liegenden Gewerbesteuereinnahmen des Jahres 2018 lag auch die Gewerbesteuerumlage im Jahr 2018 mit 1.430.651,00 € um 303.651,00 € (= 26,94%) über dem Haushaltsansatz in Höhe von 1.127.000,00 €. Gegenüber dem Vorjahr 2017 waren dies Minderausgaben in Höhe von 704.911,00 € (= 33,01%).  

•  Die Kreisumlage lag im Jahr 2018 mit 6.353.271,57 € um 21.728,43 € (= 0,34%) knapp unter dem prognostizierten Haushaltsansatz (6.353.271,57 €). Gegenüber dem Vorjahr stiegen die Ausgaben für die Kreisumlage an. Das Rechnungsergebnis des Vorjahres betrug noch 6.248.507,65 €, ein Aufwuchs um 104.763,92 € bzw. 1,68%.

•  Bei den kostenrechnenden Einrichtungen ergab der nach betriebswirtschaftlichen Gesichts-punkten ermittelte Ausgleichsbetrag nur beim Unterabschnitt 7000 (Abwasserbeseitigung) eine rechnerische Überdeckung. Hier ergab sich ein Überschuss in Höhe von 211.480,81 €, der der Sonderrücklage zum Ausgleich von Gebührenschwankungen zugeführt wurde.

B)           Vermögenshaushalt

EINNAHMEN

•  Die Einnahmen aus Zuführungen des Verwaltungshaushaltes (Gruppierungsziffer 3000 und 3030) in Höhe von insgesamt 7.188.653,94 € überschritten den Haushaltsansatz in Höhe von 2.539.005,00 € deutlich um 4.649.648,94 € (= 183,13%). Gegenüber dem Rechnungsergebnis des Vorjahres 2017 bedeutete dies für den Vermögenshaushalt Mehreinnahmen in Höhe von 2.417.708,59 € (= 50,68%).

•  Im Rechnungsjahr 2018 konnte dem Vermögenshaushalt im Rahmen des Abschlusses des Verwaltungshaushaltes (Gruppierungsziffer 3000) ein Betrag in Höhe von 6.817.143,58 € als sog. Zuführungsrate, also ohne die Zuführungen zu den Sonderrücklagen, gutgeschrieben werden. Im Vergleich zum erwarteten Haushaltsansatz (2.378.253,00 €) bedeutete dies eine erfreuliche Steigerung um 4.438.890,58 € (= 186,65%). Auch gegenüber dem Rechnungsergebnis des Vorjahres (4.561.495,70 €) konnte eine erhebliche Steigerung um 2.255.647,88 € oder 49,45% verzeichnet werden.

•  Die Rücklagenentnahmen (veranschlagt auf Gruppierungsziffer 31) lagen mit 74.488,04 € um 2.269.388,96 € (= 96,82%) unter der im Haushaltsplan des Jahres 2018 veranschlagten Summe in Höhe von 2.343.877,00 €. Im Vorjahr 2017 lag dieser Entnahmebetrag bei 4.151.904,32 €. m Jahr 2018 fand keine Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage statt, ihr Bestand zum 31.12.2018 beträgt nun 4.113.450,74 €.

•  Die Einnahmen aus der Veräußerung von beweglichen Sachen des Anlagevermögens (Gruppierungsziffer 34) beliefen sich im Jahr 2018 auf insgesamt 851.657,88 €. Der Haushaltsansatz in Höhe von 792.750,00 € wurde somit um 58.907,88 € (= 7,43%) überschritten. Auch gegenüber dem Rechnungsergebnis des Vorjahre 2017 ist diese Einnahmeposition um 24.815,34 € oder 3,00% schwach gestiegen. Das Rechnungsergebnis des Vorjahres betrug 826.842,54 €.

•  Aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten (Gruppierungsziffer 35) wurden im Rechnungsjahr 2018 insgesamt 400.340,34 € erzielt. Auf die Straßenausbaubeiträge entfielen dabei erstmals keine Einnahmen mehr. Der Haushaltsansatz der Einnahmen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten in Höhe von 82.000,00 € wurde dabei mit einem Betrag in Höhe von 318.340,34 € (= 388,22%) überschritten. Im Vergleich zum Vorjahr bedeutete dies Mindereinnahmen von -859.617,49 € bzw. 68,23% (Rechnungsergebnis 2017: 1.259.957,83 €).

•  Die im Jahr 2018 erhaltenen Zuweisungen und Zuschüsse für Investitionen und Investitions-fördermaßnahmen, die auf Gruppierungsziffer 36 veranschlagt sind, betrugen im betrachteten Rechnungsjahr 1.934.223,95 €. Der im Haushaltsplan 2018 erwartete Wert in Höhe von 2.078.500,00 € wurde damit um 144.276,05 € (= 6,94%) unterschritten. Gegenüber dem Rechnungsergebnis des Vorjahres, mit einem Wert in Höhe von 519.670,24 €, bedeutete dies eine erhebliche Steigerung um 1.414.553,71 € (= 272,20%).

AUSGABEN

•  Die Ausgaben für die Rücklagenzuführungen (Gruppierungsziffer 91) beliefen sich im Rechnungsjahr 2018 auf insgesamt 2.107.821,82 € und überschritten damit den Haushaltsansatz in Höhe von 310.752,00 € deutlich um 1.797.069,82 €. Von den zugeführten  

•  Die Ausgaben für den Erwerb von Grundstücken (Gruppierungsziffer 932) beliefen sich im betrachteten Rechnungsjahr 2018 auf insgesamt 100.505,60 €. Das Rechnungsergebnis liegt damit um 847.114,40 € € (= 89,39%) unter dem veranschlagten Wert in Höhe von 947.620,00 €, und auch um 1.384.388,33 € € unter dem Ergebnis der Jahresrechnung 2017 (Rechnungsergebnis 2017: 1.484.893,93 €).

•  Für den Erwerb von beweglichen Sachen des Anlagevermögens, veranschlagt auf Gruppierungsziffer 935, wurden im Jahr 2018 insgesamt 1.120.156,58 € verausgabt. Der Haushaltsansatz in Höhe von 1.237.310,00 € wurde damit um 117.153,42 € (= 9,47%) unterschritten. Im Jahr 2018 bedeutende Ausgabepositionen waren: Die Ersatzbeschaffung eines neuen Kurierfahrzeuges für die Verwaltung (19.990,30 €), Ausgaben in Höhe von 685.100,00 € für die neue Drehleiter für die Freiwillige Feuerwehr Vöhringen und Beschaffungsmaßnahmen für die Grundschule Süd und die Uli-Wieland-Mittelschule in Höhe von 54.488,69 € (u.a. für die Erneuerung der Ausstattung in den Klassenzimmern). Investitionen in Beschaffungen für den städtischen Bauhof  (u.a. Kehrmaschine, mobiles Gerüst, Fahrzeugbeschaffung) verursachten einen weiteren Kostenaufwand in Höhe von 76.003,75 €.

• Für die Durchführung von Baumaßnahmen (Gruppierungsziffern 94, 95 und 96) war im Haushaltsplan 2018 insgesamt ein Betrag in Höhe von 7.875.900,00 € veranschlagt. Im Rechnungsjahr 2018 wurden davon 6.639.149,74 € verausgabt. Der Ansatz wurde damit um -1.236.750,26 € (= 15,70%) unterschritten. Gegenüber dem Rechnungsergebnis des Vorjahres 2017 in Höhe von 5.529.674,48 € sind die Ausgaben für Baumaßnahmen allerdings wieder gestiegen, um 1.109.475,26 € (= 20,06%).

•  Für die auf Gruppierungsziffer 97 veranschlagte Tilgung von Darlehen wurden im Rechnungsjahr 2018 insgesamt 288.762,24 € ausgegeben. Der Haushaltsansatz wurde um 237,76 € (= 0,08%) geringfügig unterschritten. Gegenüber dem Rechnungsergebnis des Vorjahres ist diese Ausgabeposition um 64.097,21 € (= 28,53%) gestiegen.

• Die Zuweisungen und Zuschüssen für Investitionen (Gruppierungsziffer 98) betrugen 125.230,13 € und unterschritten damit den Haushaltsansatz (476.740,00 €) um 351.509,87 € (= 73,73%). Gegenüber dem Rechnungsergebnis des Vorjahres (202.341,28 €) hat der Wert abgenommen: Verringerung um 77.111,15 € (= 38,11%).