Die Jahresrechnung 2020 schließt wie folgt ab:
Feststellung des Soll-Ergebnisses
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Verwaltungshaushalt
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Vermögenshaushalt
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Gesamthaushalt
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Soll-Einnahmen
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17.928.044,38 €
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11.358.498,69 €
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29.286.543,07 €
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./. Abgang alter KER
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16.528,85 €
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0,00 €
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16.528,85 €
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ber. Soll-Einnahmen
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17.911.515,53 €
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11.358.498,69 €
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29.270.014,22 €
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Soll-Ausgaben
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17.961.954,53 €
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11.358.498,69 €
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29.320.453,22 €
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./. Abgang alter KAR
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50.439,00 €
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0,00 €
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50.439,00 €
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ber. Soll-Ausgaben
|
17.911.515,53 €
|
11.358.498,69 €
|
29.270.014,22 €
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Zuführung zum Vermögenshaushalt
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3.596.277,34 €
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Zuführung zur allgemeinen Rücklage
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4.593.676,74 €
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Entnahme aus der allgemeinen Rücklage
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1.790.223,14 €
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Feststellung des Ist-Ergebnisses
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Verwaltungshaushalt
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Vermögenshaushalt
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Gesamthaushalt
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Ist-Einnahmen
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17.923.078,64 €
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11.361.307,04 €
|
29.284.385,68 €
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Ist-Ausgaben
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18.199.787,41 €
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11.424.274,27 €
|
29.624.061,68 €
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Ist-Fehlbetrag (KER)
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-276.708,77 €
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-62.967,23 €
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-339.676,00 €
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Die Kämmerin erläutert die Rechnungsergebnisse des Jahres 2020 anhand des Rechenschaftsberichts.
Rechenschaftsbericht zur Jahresrechnung 2020
Zusammenfassung des Rechnungsergebnisses 2020
Verwaltungshaushalt
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Einnahmen
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Ausgaben
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Haushaltsansatz
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14.642.800 €
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14.642.800 €
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Rechnungsergebnis 31.12.2020
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17.911.515 €
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14.315.238 €
(1) 3.596.277 €
17.911.515 €
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- Zuführung zum Vermögungshaushalt
Vermögenshaushalt
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Einnahmen
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Ausgaben
|
Haushaltsansatz
|
8.003.500 €
|
8.003.500 €
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Rechnungsergebnis 31.12.2020
|
11.358.499 €
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6.764.822 €
(2) 4.593.677 €
11.358.499 €
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- Zuführung zur Allgemeinen Rücklage
Gesamthaushalt
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Einnahmen
|
Ausgaben
|
Haushaltsansatz
|
22.646.300 €
|
22.646.300 €
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Rechnungsergebnis 31.12.2020
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29.270.014 €
|
29.270.014 €
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Jahresüberschuss =
Zuführung zur Allgemeinen Rücklage
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4.593.677 €
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Verwaltungshaushalt
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Wichtigste Einnahmen
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Ansatz 2020
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Ergebnis 2020
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Grundsteuer A
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148.000 €
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147.297 €
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Grundsteuer B
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632.000 €
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641.450 €
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Gewerbesteuer
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1.921.000 €
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3.402.121 €
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Anteil Einkommensteuer
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4.687.000 €
|
5.338.181 €
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Familienlastenausgleich
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347.000 €
|
390.674 €
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Anteil Umsatzsteuer
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184.000 €
|
267.831 €
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Hundesteuer
|
27.000 €
|
29.100 €
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Schlüsselzuweisung
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1.480.000 €
|
1.482.192 €
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Grunderwerbssteuer
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60.000 €
|
168.980 €
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Finanzzuweisungen
|
145.900 €
|
145.979 €
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Abwassergeb./Schmutzwasser
|
1.414.700 €
|
1.354.681 €
|
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Abwassergeb./Niederschlagswasser
|
213.000 €
|
213.895 €
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Kindergartengebühren
|
134.800 €
|
82.952 €
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Betriebskostenzuschüsse
|
1.225.000 €
|
1.367.201 €
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Konzessionsabgabe
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180.000 €
|
167.071 €
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Miet- und Pachteinnahmen
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208.000 €
|
218.133 €
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Straßenunterhaltszuschüsse
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213.000 €
|
213.200 €
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Gegenüber den Haushaltsansätzen ergeben sich im Jahresrechnungsergebnis im Verwaltungshaushalt überwiegend Mehreinnahmen sowie Minderausgaben.
Insbesondere im Bereich der Steuern und Zuweisungen bzw. allgemeinen Umlagen ergaben sich Mehreinnahmen (Gewerbesteuer + 1.481T€; Anteil an der Einkommensteuer + 651 T€) gegenüber den Ansätzen. Damit wurde das Ergebnis gegenüber den Ansätzen ganz erheblich verbessert.
Aufgrund von Zahlungsrückständen aus Grund- und Gewerbesteuern und gemeindlichen Gebühren wurden Kasseneinnahmereste von insgesamt 276.708,77 € gebildet.
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Wichtigste Ausgaben
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Ansatz 2020
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Ergebnis 2020
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Gewerbesteuerumlage
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216.100 €
|
389.873 €
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Kreisumlage
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4.253.900 €
|
4.253.802 €
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Personalausgaben
|
3.529.100 €
|
3.492.339 €
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Verw.-Betriebsausgaben
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1.562.900 €
|
1.468.303 €
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Geschäftsausgaben
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1.655.800 €
|
1.478.527 €
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Schulverbandsumlagen
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1.369.131 €
|
1.199.159 €
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Zinsausgaben
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219.069 €
|
197.941 €
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Der maßgebliche Vervielfältiger für die Berechnung der Gewerbesteuerumlage betrug 35,0 % der Messbeträge. Der Kreisumlage lag ein Hebesatz von 48,0 % (47,0 %) der Umlagekraftzahlen von 8.862.088 € (8.292.747 €) zugrunde. Beim Betrieb der Abwasserbeseitigungsanlagen konnte ein Überschuss von 563.706 € (652.409 €) der Gebührenausgleichsrücklage zugeführt werden.
Auf Grund der erzielten Mehreinnahmen sowie Minderausgaben konnte anstatt der im Haushaltsplan mit 0 € angesetzten Zuführung zum Vermögenshaushalt ein Betrag in Höhe von 3.596.277 € dem Vermögenshaushalt zugeführt werden.
Vermögenshaushalt
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Wichtigste Einnahmen
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Ansatz 2020
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Ergebnis 2020
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Straßenausbauzuschüsse
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10.000 €
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60.850 €
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DSL-Bauzuschüsse
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100.000 €
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103.820 €
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Zuschüsse Kindergarten
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600.000 €
|
870.700 €
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Kanalanschlussbeiträge
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100.000 €
|
94.443 €
|
|
Kanalbauzuschüsse
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490.000 €
|
496.306 €
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Verkauf von Grundstücken
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3.017.100 €
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2.939.872 €
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Investitionspauschale
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132.400 €
|
132.493 €
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Zuführung vom Verwaltungshaushalt
|
0 €
|
3.596.277 €
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Kreditaufnahmen
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1.900.000 €
|
0 €
|
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Wichtigste Ausgaben
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Ansatz 2020
|
Ergebnis 2020
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Straßenbau
|
814.500 €
|
343.854 €
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Abwasserbeseitigung
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2.067.000 €
|
1.833.773 €
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Hochbau
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1.575.100 €
|
1.336.04 €
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Feuerwehren
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40.000 €
|
40.585 €
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Anschaffungen bewegliches Vermögen
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100.000 €
|
69.913 €
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Tilgung von Krediten
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442.200 €
|
461.623 €
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Grunderwerb
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2.175.700 €
|
1.097.530 €
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DSL-Infrastruktur
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217.000 €
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132.890 €
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Zuführung an Rücklage
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0 €
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4.593.677 €
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Der Schuldenstand am Beginn des Rechnungsjahres betrug 15.534.221,73 €. An Tilgungen von Krediten wurden 461.623,28 € aufgewendet und neue Kredite wurden nicht aufgenommen, sodass der Schuldenstand am 31.12.2020 15.072.598,45 € betrug.
Davon waren rentierliche Schulden für die gebührenfinanzierte Abwasserbeseitigung 13.133.398,45 € und Schulden für sonstige Maßnahmen (Feuerwehrhaus, Kindergarten etc.) von 1.939.200,00 €.
Außerhalb des Haushalts sind zum 31.12.2020 folgende Schulden nachgewiesen:
Schulverband Altomünster 2.022.948 €, davon 77,78 % Markt Altomünster (1.573.449 €)
Der Rücklagebestand zum 31.12.2020 in Höhe von 5.158.342,42 € wird wie folgt nachgewiesen:
Allgemeine Rücklage 4.593.676,74 €
Gebührenausgleichsrücklage 563.705,68 €
Geschäftsanteile 960,00 €
Durch Zahlungsrückstände aus Anschlussbeiträgen und Erschließungsbeiträgen wurden Kassenreste in Höhe von 62.967,23 € gebildet. Der Ist-Bestand der Verwahrgelder betrug 81.451,55 €.
Haushaltsüberschreitungen:
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HH.St.
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Bezeichnung
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Ansatz
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Ergebnis
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Überschreitung
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7020.9506
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Sanierung Hauptsammler Außenbereich
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1.066.000 €
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1.196.333,89 €
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130.333,89 €
|
|
7000.9510
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Sanierungsmaßnahmen Kanalnetz
|
95.000 €
|
167.572,43 €
|
72.572,43 €
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Alle anderen überplanmäßigen Ausgaben konnten über die eingerichteten Deckungskreise (§ 18 KommHV) ausgeglichen werden, bzw. lag die Genehmigung in der Zuständigkeit des 1. Bürgermeisters (bis 20.000,-- € gem. § 13 Abs. 2 Nr. 2 c Geschäftsordnung).
