Bekanntgabe des Jahresergebnisses und Rechenschaftsbericht 2024

« Vorherige  |  Nächste »

Daten angezeigt aus Sitzung:  Sitzung des Gemeinderates, 09.04.2025

Beratungsreihenfolge
Gremium Sitzung Sitzungsdatum ö / nö Beratungstyp TOP-Nr.
Gemeinderat (Gemeinde Rohrbach) Sitzung des Gemeinderates 09.04.2025 ö 2.1

Sachverhalt

Jahresrechnung 2024 - Rechenschaftsbericht


Die Jahresrechnung wurde fristgerecht gemäß Art. 102 Abs. 2 Gemeindeordnung erstellt (bis spätestens 30.06.2025) und dem Gemeinderat vorgelegt. 

Die Haushaltsrechnung 2024 hat wie folgt abgeschlossen:

Verwaltungshaushalt:



Ansatz inkl. Nachtrag
17.499.100,00 €
Ergebnis:
17.472.287,79 €





Vermögenshaushalt:



Ansatz inkl. Nachtrag
5.836.600,00 €
Ergebnis:
  7.169.209.67 €




Gesamthaushalt:



Ansatz inkl. Nachtrag
23.335.700,00 €
Ergebnis:
24.641.497,46 €


Das Jahresrechnungsergebnis der Gemeinde Rohrbach für das Jahr 2024 wird wie folgt bekannt gegeben:

Bekanntgabe der Jahresrechnung 2024










Einnahmen
Verwaltungs-HH
Vermögens-HH
Gesamt-HH
1.1 Soll lfd. Haushaltsjahr
+
17.478.510,19 €
6.838.974,12 €
24.317.484,31 €
1.2 Neue Haushaltseinnahmereste
+
0,00 €
330.325,55 €
330.235,55 €
1.3 Abgang alter Haushaltseinnahmereste
-
0,00 €
0,00 €
0,00 €
1.4 Abgang alter Kasseneinnahmereste
-
6,222,40 €
0,00 €
6.222,40 €
1.5 Summe bereinigte Soll-Einnahmen
=
17.472.287,79 €
7.169.209,67 €
24.641.497,46 €
Ausgaben
Verwaltungs-HH
Vermögens-HH
Gesamt-HH
1.6 Soll lfd. Haushaltsjahr
+
17.475.211,42 €
6.313.584,76 €
23.788.796,18 €
1.7 Neue Haushaltsausgabereste
+
0,00 €
893.526,28 €
893.526,28 €
1.8 Abgang alter Haushaltsausgabereste
-
0,00 €
28.642,93 €
28.642,93 €
1.9 Abgang alter Kassenausgabereste
-
2.923,63 €
9.258,44 €
12.182,07 €
1.10 Summe bereinigte Soll-Ausgaben
=
17.472.287,79
7.169.209,67 €
24.641.497,46 €
Soll-Fehlbetrag (Zeile 1.5 abzgl. Zeile 1.10)


0,00 €
0,00 €










Darin enthalten:




1) Zuführung vom Vermögenshaushalt



0,00 €
2) Zuführung zum Vermögenshaushalt



1.836.017,33 €
3) Überschuss nach § 79 Abs. 3 Satz 2 KommHV-Kameralistik

1.650.405,83 €










Berechnung Überschuss:






(Nachtrags-)HH-
Ansatz
Jahresrechnung
Differenzbetrag
9100.31000 Rücklagenentnahme
61.000,00 €
0,00 €
61.000,00 €
9100.91000 Rücklagenzuführung
0,00 €
1.650.405,83 €
1.650.405.,83 €


Die im Haushalt 2024 verwendeten Deckungskreise sind überwiegend eingehalten worden. Die Gegenüberstellung der Ansätze und der Rechnungsergebnisse kann aus der anliegenden Jahresrechnung entnommen werden.

Im Einzelnen stellen sich die erheblich unter- bzw. überschrittenen Haushaltsstellen wie folgt dar:

Für die Honorarkosten Machbarkeitsstudie Sanierung Grund- und Mittelschule für Ganztagsbetreuung Grundschüler (HST 2150.65500) waren im Haushalt Kosten in Höhe von 50.000,00 € eingeplant. Die Machbarkeitsstudie hat sich verzögert, so dass die Kosten erst in 2025 fällig werden. Der Ansatz wurde um 50.000 € unterschritten.

Für die Erstausstattung Tabeki (HST 4640.93500) waren im Haushalt Kosten von insgesamt 90.000,00 € eingeplant. Per Gemeinderatsbeschuss vom 03.07.2024 waren zusätzliche Mittel von insgesamt 70.000,00 € einmalig für 2024 genehmigt. Die Mittel waren im Rahmen der Nachtragshaushaltsplanung auf HST 4640.93500 (45.000,00 €) und 4640.52000 (25.000,00 €) eingeplant. Die HST 4640.52000 ist nahezu ausgeschöpft, auf der HST 4640.93500 wurden Mittel in Höhe von 41.143,81 € abgerufen. Der Ansatz wurde um 53.856,19 € unterschritten.

Für Entgelte Tariflich Beschäftigte im Kindergarten Sternschnuppe (HST 4641.41400) waren im Haushalt Mittel in Höhe von 690.000,00 € eingeplant. Durch Personalwechsel, fehlendes Personal und Erstattungen für Beschäftigungsverbot sind Mittel In Höhe von 624.487,76 € ausgegeben worden. Der Ansatz wurde um 65.512,24 € unterschritten.

Für den Neubau Radweg Rohrbach – Waal (HST 6310.95000) waren im Haushalt Mittel von insgesamt 300.000 € eingeplant. Aufträge in Höhe von 278.136,05 € und Planungsleistung in Höhe von 21.500 € waren vergeben. Davon sind Mittel in Höhe von 171.511,50 € bzw. 11.705,88 € abgerufen. Die restlichen Zahlungen haben sich auf 2025 verschoben. Der Ansatz wurde um 124.452,43 € unterschritten.

Im Kanalbau allgemein (HST 7000.95001) waren Kosten in Höhe von 181.000,00 € eingeplant. Für die Renaturierung waren Aufträge in Höhe von 157.908,75 € und Planungsleistungen In Höhe von 21.000 € vergeben. Davon sind in 2024 nur insgesamt 92.199,87 € abgeflossen. Der Ansatz wurde um 88.362,13 € unterschritten.

Für den Breitbandausbau waren keine Einnahmen aus der Veräußerung von beweglichen Vermögen geplant (HAST 7610.34500). Im Dezember 24 konnten Mehreinnahmen in Höhe von 202.801,00 € durch den Verkauf von Leerrohren erzielt werden. 

In der Wasserversorgung waren für den Unterhalt der Grundstücke und baulichen Anlagen (HST 8150.50000) ein Ansatz von 187.100,00 € geplant. Die Ausführung der Regenerierung der Brunnen IV und V war für den Herbst 2024 geplant. Durch die fehlende Genehmigung des WWA verschiebt sich die Regenerierung der Brunnen auf 2025. Der Ansatz wurde um 183.740,16 € unterschritten.

Bei der Gewerbesteuer (HST 9000.00300) sind Mindereinnahmen in Höhe von 95.969,33 € zu verbuchen.

Durch Ausgabeeinsparungen und Verschiebungen der Kassenwirksamkeit ins Folgejahr im Verwaltungshaushalt konnte dem Vermögenshaushalt statt 667.100,00 € ein Betrag in Höhe von 1.836.017,33 € (+1.168.917 €) zugeführt werden (HST 9100.86000 und 9100.30000). 
Durch Ausgabeneinsparungen und Mehreinnahmen im Vermögenshaushalt konnte statt der geplanten Entnahme aus Rücklagen (HST 9100.31000) in Höhe von 60.600,00 € ein Betrag in Höhe von 1.650.405,83 € der Rücklage (HST 9100.91000) zugeführt werden

Die allgemeine Rücklage hat sich wie folgt entwickelt:
Stand 31.12.2023

1.906.603,58 € 
Zuführung des Sollüberschusses
+
1.650.405,83 €           
Stand 31.12.2024
 
3.557.009,41 € 


Entwicklung der Schulden:
Stand 31.12.2022

   6.212.099,49 € 
Kreditaufnahme
+
  0,00 € 
Ordentliche Tilgung
./.
   666.725,19 € 
Stand 31.12.2024
 
   5.545.374,30 € 


Kassenkredite wurden im Jahr 2024 nicht in Anspruch genommen.

Durch Mehreinnahmen insbesondere im Unterabschnitt 9000 und Einsparungen bei den Ausgaben konnte das Haushaltsjahr 2024 insgesamt günstiger abgeschlossen werden, als ursprünglich geplant. Durch die große Investitionstätigkeit wurden Haushaltsausgabereste in Höhe von 893.526,28 € und Haushaltseinnahmereste in Höhe von 330.235,55 € gebildet.

Der Entwurf der Jahresrechnung 2024 ist dem Tagesordnungspunkt beigefügt (es fehlen noch die Beschlussauszüge des heutigen Tages).

Beschluss

Der Gemeinderat nimmt die Bekanntgabe des Ergebnisses der Jahresrechnung 2024 samt des Rechenschaftsberichtes zustimmend zur Kenntnis.

Abstimmungsergebnis
Dafür: 13, Dagegen: 0

Datenstand vom 22.05.2025 07:40 Uhr
« Vorherige  |  Nächste »