Die Jahresrechnung 2021 schließt wie folgt ab:
Feststellung des Soll-Ergebnisses
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Verwaltungshaushalt
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Vermögenshaushalt
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Gesamthaushalt
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Soll-Einnahmen
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18.115.128,00 €
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9.910.967,22 €
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28.026.095,22 €
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./. Abgang alter KER
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19.750,01 €
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0,00 €
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19.750,01 €
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ber. Soll-Einnahmen
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18.095.377,99 €
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9.910.967,22 €
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28.006.345,21 €
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Soll-Ausgaben
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18.095.374,99 €
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9.910.967,22 €
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28.006.342,21 €
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./. Abgang alter KAR
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-3,00 €
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0,00 €
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-3,00 €
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ber. Soll-Ausgaben
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18.095.377,99 €
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9.910.967,22 €
|
28.006.345,21 €
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Zuführung zum Vermögenshaushalt
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2.909.923,33 €
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Zuführung zur allgemeinen Rücklage
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4.373.904,54 €
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Entnahme aus der allgemeinen Rücklage
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4.593.676,74 €
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Feststellung des Ist-Ergebnisses
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Verwaltungshaushalt
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Vermögenshaushalt
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Gesamthaushalt
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Ist-Einnahmen
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18.245.089,51 €
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9.947.980,00 €
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28.193.069,51 €
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Ist-Ausgaben
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18.370.785,88 €
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9.983.934,45 €
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28.354.720,33 €
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Ist-Fehlbetrag (KER)
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-125.696,37 €
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-35.954,45 €
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-161.650,82 €
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Die Kämmerin erläutert die Rechnungsergebnisse des Jahres 2021 anhand des Rechenschaftsberichts.
Verwaltungshaushalt
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Wichtigste Einnahmen
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Ansatz 2021
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Ergebnis 2021
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Grundsteuer A
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146.000 €
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147.356 €
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Grundsteuer B
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645.000 €
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650.294 €
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Gewerbesteuer
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2.200.000 €
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3.380.571 €
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Anteil Einkommensteuer
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5.400.000 €
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5.770.265 €
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Familienlastenausgleich
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391.000 €
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393.492 €
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Anteil Umsatzsteuer
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268.000 €
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298.373 €
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Hundesteuer
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28.000 €
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29.430 €
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Schlüsselzuweisung
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1.036.500 €
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1.036.504 €
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Grunderwerbssteuer
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80.000 €
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149.067 €
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Finanzzuweisungen
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146.600 €
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146.623 €
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Abwassergebühr Schmutzwasser
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1.482.100 €
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1.593.337 €
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Abwassergebühr Niederschlagswasser
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215.000 €
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211.629 €
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Kindergartengebühren
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114.100 €
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103.887 €
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Betriebskostenzuschüsse
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1.275.000 €
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1.434.165 €
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Konzessionsabgabe
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180.000 €
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236.035 €
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Miet- und Pachteinnahmen
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234.000 €
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217.897 €
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Straßenunterhaltszuschüsse
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213.000 €
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213.200 €
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Gegenüber den Haushaltsansätzen ergeben sich im Jahresrechnungsergebnis im Verwaltungshaushalt überwiegend Mehreinnahmen sowie Minderausgaben.
Insbesondere im Bereich der Steuern und Zuweisungen bzw. allgemeinen Umlagen ergaben sich Mehreinnahmen gegenüber den Ansätzen. Damit wurde das Ergebnis gegenüber den Ansätzen ganz erheblich verbessert.
Aufgrund von Zahlungsrückständen aus Grund- und Gewerbesteuern und gemeindlichen Gebühren wurden Kasseneinnahmereste von insgesamt 125.696 € gebildet.
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Wichtigste Ausgaben
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Ansatz 2021
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Ergebnis 2021
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Gewerbesteuerumlage
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248.400 €
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319.195 €
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Kreisumlage
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4.672.200 €
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4.672.167 €
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Personalausgaben
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3.550.100 €
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3.609.740 €
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Verw.-Betriebsausgaben
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1.718.400 €
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1.477.195 €
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Geschäftsausgaben
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1.943.700 €
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1.619.971 €
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Schulverbandsumlagen
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1.117.166 €
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1.058.006 €
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Zinsausgaben
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207.434 €
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188.930 €
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Der maßgebliche Vervielfältiger für die Berechnung der Gewerbesteuerumlage betrug 35,0 % der Messbeträge. Der Kreisumlage lag ein Hebesatz von 48,5 % (48,0 %) der Umlagekraftzahlen von 9.633.333 € (8.862.088 €) zugrunde.
Beim Betrieb der Abwasserbeseitigungsanlagen konnte ein Überschuss von 698.601 € (563.706 €) der Gebührenausgleichsrücklage zugeführt werden.
Auf Grund der erzielten Mehreinnahmen sowie Minderausgaben konnte anstatt der im Haushaltsplan mit 474.900 € angesetzten Zuführung zum Vermögenshaushalt ein Betrag in Höhe von 2.909.923 € dem Vermögenshaushalt zugeführt werden.
Vermögenshaushalt
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Wichtigste Einnahmen
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Ansatz 2021
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Ergebnis 2021
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Straßenausbauzuschüsse
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10.000 €
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100.572 €
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Zuschüsse Hochwasserschutz
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180.000 €
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210.987 €
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Zuschüsse Städtebauförderung Kindergarten
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272.000 €
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393.600 €
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Zuschüsse Breitbandförderung
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69.200 €
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69.214 €
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Verkauf von Grundstücken
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41.600 €
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67.079 €
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Investitionspauschale
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133.000 €
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133.095 €
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Zuführung vom Verwaltungshaushalt
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474.900 €
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2.909.923 €
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Kreditaufnahmen
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1.000.000 €
|
0 €
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Wichtigste Ausgaben
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Ansatz 2021
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Ergebnis 2021
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Straßenbau
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662.800 €
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518.678 €
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Abwasserbeseitigung
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1.921.000 €
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1.364.333 €
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Hochbau
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1.937.000 €
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1.144.773 €
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Feuerwehren
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125.000 €
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277.032 €
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Anschaffungen bewegliches Vermögen
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224.400 €
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202.365 €
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Tilgung von Krediten
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562.500 €
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562.246 €
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Grunderwerb
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1.017.500 €
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75.324 €
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DSL-Infrastruktur
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86.000 €
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90.182 €
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Der Schuldenstand am Beginn des Rechnungsjahres betrug 15.072.598,45 €. An Tilgungen von Krediten wurden 562.245,62 € aufgewendet und neue Kredite wurden nicht aufgenommen, sodass der Schuldenstand am 31.12.2021 14.510.352,83 € betrug.
Davon waren rentierliche Schulden für die gebührenfinanzierte Abwasserbeseitigung 12.590.352,83 € und Schulden für sonstige Maßnahmen (Feuerwehrhaus, Kindergarten etc.) von 1.920.000,00 €.
Außerhalb des Haushalts sind zum 31.12.2021 folgende Schulden nachgewiesen:
Schulverband Altomünster 1.861.804 €, davon 76,58 % Markt Altomünster (1.425.770 €)
Der Rücklagebestand zum 31.12.2021 in Höhe von 5.072.505,82 € wird wie folgt nachgewiesen:
Allgemeine Rücklage 4.373.904,54 €
Gebührenausgleichsrücklage 698.601,28 €
Durch Zahlungsrückstände aus Anschlussbeiträgen und Erschließungsbeiträgen wurden Kassenreste in Höhe von 35.954,45 € gebildet. Der Ist-Bestand der Verwahrgelder betrug 72.131,22 €.
Haushaltsüberschreitung
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HH.St.
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Bezeichnung
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Ansatz
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Ergebnis
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Überschreitung
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1300.9350
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Erwerb von Feuerwehrausrüstung
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78.000 €
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253.100,98 €
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175.100,98 €
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Alle anderen überplanmäßigen Ausgaben konnten über die eingerichteten Deckungskreise (§ 18 KommHV) ausgeglichen werden, bzw. lag die Genehmigung in der Zuständigkeit des 1. Bürgermeisters (bis 20.000,- € gem. § 13 Abs. 2 Nr. 2 c Geschäftsordnung).
