Die Jahresrechnung 2022 schließt wie folgt ab:
Feststellung des Soll-Ergebnisses
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Verwaltungshaushalt
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Vermögenshaushalt
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Gesamthaushalt
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Soll-Einnahmen
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19.795.458,35 €
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7.400.201,18 €
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27.195.659,53 €
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./. Abgang alter KER
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22.049,45 €
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1.558,63 €
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23.608,08 €
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ber. Soll-Einnahmen
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19.773.408,90 €
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7.398.642,55 €
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27.172.051,45 €
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Soll-Ausgaben
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19.773.408,90 €
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7.398.642,55 €
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27.172.051,45 €
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./. Abgang alter KAR
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0,00 €
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0,00 €
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ber. Soll-Ausgaben
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19.773.408,90 €
|
7.398.642,55 €
|
27.172.051,45 €
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Zuführung zum Vermögenshaushalt
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3.316.250,43 €
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Zuführung zur allgemeinen Rücklage
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892.740,03 €
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Feststellung des Ist-Ergebnisses
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Verwaltungshaushalt
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Vermögenshaushalt
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Gesamthaushalt
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Ist-Einnahmen
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19.668.032,79 €
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7.394.513,39 €
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27.062.546,18 €
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Ist-Ausgaben
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19.900.371,41 €
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7.424.597,00 €
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27.324.968,41 €
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Ist-Fehlbetrag (KER)
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-232.338,62 €
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-30.083,61 €
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-262.422,23 €
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Die Kämmerin erläutert die Rechnungsergebnisse des Jahres 2022 anhand des Rechenschaftsberichts.
Verwaltungshaushalt
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Wichtigste Einnahmen
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Ansatz 2022
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Ergebnis 2022
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Grundsteuer A
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147.000 €
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144.329 €
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Grundsteuer B
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652.000 €
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654.489 €
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Gewerbesteuer
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2.700.000 €
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3.981.010 €
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Anteil Einkommensteuer
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5.800.000 €
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5.904.499 €
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Familienleistungsausgleich
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400.000 €
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488.960 €
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Anteil Umsatzsteuer
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252.000 €
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270.063 €
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Hundesteuer
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29.500 €
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31.090 €
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Schlüsselzuweisung
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1.004.000 €
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1.004.104 €
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Grunderwerbsteueranteil
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80.000 €
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120.187 €
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Finanzzuweisungen
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146.400 €
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146.439 €
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Abwassergebühr Schmutzwasser
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1.594.000 €
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1.451.272 €
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Abwassergebühr Niederschlagswasser
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211.000 €
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214.395 €
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Konzessionsabgabe
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200.000 €
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149.416 €
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Miet- und Pachteinnahmen
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220.000 €
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252.448 €
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Straßenunterhaltszuschüsse
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213.000 €
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218.200 €
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Gegenüber den Haushaltsansätzen ergeben sich im Jahresrechnungsergebnis im Verwaltungshaushalt überwiegend Mehreinnahmen sowie Minderausgaben.
Insbesondere im Bereich der Steuern und Zuweisungen, vor allem bei der Gewerbesteuer, ergaben sich Mehreinnahmen gegenüber den Ansätzen. Damit wurde das Ergebnis gegenüber den Ansätzen ganz erheblich verbessert.
Aufgrund von Zahlungsrückständen aus Grund- und Gewerbesteuern und gemeindlichen Gebühren wurden Kasseneinnahmereste von insgesamt 232.339 € gebildet.
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Wichtigste Ausgaben
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Ansatz 2022
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Ergebnis 2022
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Gewerbesteuerumlage
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304.900 €
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540.282 €
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Kreisumlage
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4.789.186 €
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4.789.186 €
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Personalausgaben
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3.955.800 €
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3.796.324 €
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Verw.-Betriebsausgaben
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1.984.450 €
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1.959.518 €
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Geschäftsausgaben
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1.030.680 €
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1.020.591 €
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Schulverbandsumlagen
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1.223.156 €
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1.318.695 €
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Zinsausgaben
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195.668 €
|
195.665 €
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Der maßgebliche Vervielfältiger für die Berechnung der Gewerbesteuerumlage betrug 35,0 % der Messbeträge. Der Kreisumlage lag ein Hebesatz von 49,0 % (48,5 %) der Umlagekraftzahlen von 9.773.848 € (9.633.333 €) zugrunde.
Auf Grund der erzielten Mehreinnahmen sowie Minderausgaben konnte anstatt der im Haushaltsplan mit 683.100 € angesetzten Zuführung zum Vermögenshaushalt ein Betrag in Höhe von 3.316.250 € dem Vermögenshaushalt zugeführt werden.
Vermögenshaushalt
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Wichtigste Einnahmen
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Ansatz 2022
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Ergebnis 2022
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Straßenausbauzuschüsse
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10.000 €
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98.587 €
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Erschließungsbeiträge
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139.900 €
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138.395 €
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Zuschüsse Kanalbau J.M.F-Platz Altomünster und
„Am Kreuzberg“ und Am „Mühlberg“ Thalhausen
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680.000 €
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681.441 €
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Kanalanschlussbeiträge und -erstattungen
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10.000 €
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232.060 €
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Investitionspauschale
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132.300 €
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132.337 €
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Zuführung vom Verwaltungshaushalt
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683.100 €
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3.316.250 €
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Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage
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4.000.000 €
|
0 €
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Kreditaufnahmen
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1.700.000 €
|
0 €
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Wichtigste Ausgaben
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Ansatz 2022
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Ergebnis 2022
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Straßenbau
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805.000 €
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521.490 €
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Abwasserbeseitigung
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1.722.500 €
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762.483 €
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Hochbau
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2.014.500 €
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769.619 €
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Feuerwehren
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1.091.000 €
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777.172 €
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Anschaffungen bewegliches Vermögen
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110.400 €
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101.963 €
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Tilgung von Krediten
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649.000 €
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851.313 €
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Grunderwerb
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1.932.200 €
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328.169 €
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Zuführung zur Allgemeinen Rücklage
|
0 €
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892.740,03 €
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Der Schuldenstand am Beginn des Rechnungsjahres betrug 14.510.352,83 €. An Tilgungen von Krediten wurden 851.313,16 € aufgewendet, davon 584.359,94 € für die ordentliche Tilgung und 266.953,22 für eine Sondertilgung. Neue Kredite wurden nicht aufgenommen, sodass der Schuldenstand am 31.12.2022 13.659.039,67 € betrug.
Davon waren rentierliche Schulden für die gebührenfinanzierte Abwasserbeseitigung 11.758.239,67 € und Schulden für sonstige Maßnahmen (Feuerwehrhaus, Kindergarten etc.) von 1.900.800,00 €.
Außerhalb des Haushalts sind zum 31.12.2022 folgende Schulden nachgewiesen:
Schulverband Altomünster 1.734.155 €, davon 73,68 % Markt Altomünster (1.277.725 €)
Der Rücklagebestand zum 31.12.2022 in Höhe von 5.521.870,88 € wird wie folgt nachgewiesen:
Allgemeine Rücklage 5.266.644,57 €
Rücklage für Bausparer 29.963,92 €
Gebührenausgleichsrücklage 225.262,39 €
Durch Zahlungsrückstände aus Kanalanschlussbeiträgen und Erschließungsbeiträgen wurden Kassenreste in Höhe von 30.083,61 € gebildet. Der Ist-Bestand der Verwahrgelder betrug 4.459.250,33 €.
Haushaltsüberschreitung
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HH.St.
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Bezeichnung
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Ansatz
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Ergebnis
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Überschreitung
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7000.9500
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Kanalnetzerweiterungen/Hausanschlüsse
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95.000 €
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320.630,52 €
|
225.630,52 €
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Alle anderen überplanmäßigen Ausgaben konnten über die eingerichteten Deckungskreise (§ 18 KommHV) ausgeglichen werden, bzw. lag die Genehmigung in der Zuständigkeit des 1. Bürgermeisters (bis 20.000,- € gem. § 13 Abs. 2 Nr. 2 c Geschäftsordnung).
