Daten angezeigt aus Sitzung:
Sitzung des Marktgemeinderates, 22.10.2024
Beratungsreihenfolge
Sach- und Rechtslage
Die Jahresrechnung 2023 schließt wie folgt ab:
Feststellung des Soll-Ergebnisses
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Verwaltungshaushalt
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Vermögenshaushalt
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Gesamthaushalt
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Soll-Einnahmen
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16.996.775,23 €
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6.023.400,02 €
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23.020.175,25 €
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./. Abgang alter KER
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1.632,51 €
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0,00 €
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1.632,51 €
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ber. Soll-Einnahmen
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16.995.142,72 €
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6.023.400,02 €
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23.018.542,74 €
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Soll-Ausgaben
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16.995.142,72 €
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6.023.400,02 €
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23.018.542,74 €
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./. Abgang alter KAR
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0,00 €
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0,00 €
|
0,00 €
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ber. Soll-Ausgaben
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16.995.142,72 €
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6.023.400,02 €
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23.018.542,74 €
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Zuführung zum Vermögenshaushalt
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1.114.048,02 €
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Entnahme aus der allgemeinen Rücklage
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3.462.876,33 €
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Feststellung des Ist-Ergebnisses
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Verwaltungshaushalt
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Vermögenshaushalt
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Gesamthaushalt
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Ist-Einnahmen
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17.114.833,38 €
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6.049.161,28 €
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23.163.994,66 €
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Ist-Ausgaben
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17.233.927,19 €
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6.058.708,63 €
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23.292.635,82 €
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Ist-Fehlbetrag (KER)
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-119.093,81 €
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-9.547,35 €
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-128.641,16 €
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Die Kämmerin erläutert die Rechnungsergebnisse des Jahres 2023 anhand des Rechenschaftsberichts.
Verwaltungshaushalt
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Wichtigste Einnahmen
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Ansatz 2023
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Ergebnis 2023
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Grundsteuer A
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144.000 €
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146.247 €
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Grundsteuer B
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658.000 €
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661.142 €
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Gewerbesteuer
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3.185.000 €
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1.656.905 €
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Anteil Einkommensteuer
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6.150.000 €
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6.417.349 €
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Familienleistungsausgleich
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490.000 €
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475.732 €
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Anteil Umsatzsteuer
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250.000 €
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274.267 €
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Hundesteuer
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29.000 €
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30.985 €
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Schlüsselzuweisung
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1.106.848 €
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1.106.848 €
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Grunderwerbsteueranteil
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100.000 €
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108.674 €
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Finanzzuweisungen
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146.900 €
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146.973 €
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Abwassergebühren Schmutzwasser
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1.460.000 €
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1.420.244 €
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Abwassergebühren Niederschlagswasser
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220.000 €
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213.158 €
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Kindergartengebühren
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145.500 €
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211.552 €
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Kindergarten Betriebskostenförderung
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1.310.000 €
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1.367.834 €
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Konzessionsabgaben
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200.000 €
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219.327 €
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Miet- und Pachteinnahmen
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240.000 €
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287.960 €
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Straßenunterhaltszuschüsse
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213.000 €
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213.200 €
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Aufgrund der Mindereinnahmen in der Gewerbesteuer (ca. 1,5 Mio €) ergibt sich im Jahresrechnungsergebnis im Verwaltungshaushalt eine geringere Zuführung zum Vermögenshaushalt (ca. 84.000 €). Diese Mindereinnahmen wurden zum Großteil ausgeglichen durch Mehreinnahmen im Einkommenssteueranteil bzw. Minderausgaben im Verwaltungshaushalt im Bereich der Gewerbesteuerumlage, der Schulverbandsumlagen, sowie bei den Betriebs- und Geschäftsausgaben.
Aufgrund von Zahlungsrückständen aus Grund- und Gewerbesteuern und gemeindlichen Gebühren wurden Kasseneinnahmereste von insgesamt 119.094 € gebildet.
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Wichtigste Ausgaben
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Ansatz 2023
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Ergebnis 2023
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Gewerbesteuerumlage
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359.600 €
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121.783 €
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Kreisumlage
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5.056.946 €
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5.056.946 €
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Personalausgaben
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4.024.300 €
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4.001.009 €
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Verw.-Betriebsausgaben
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1.972.450 €
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1.846.608 €
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Geschäftsausgaben
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1.940.400 €
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1.882.440 €
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Schulverbandsumlagen
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1.424.648 €
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1.255.442 €
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Zinsausgaben
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245.518 €
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202.001 €
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Der maßgebliche Vervielfältiger für die Berechnung der Gewerbesteuerumlage betrug 35,0 % der Messbeträge. Der Kreisumlage lag ein Hebesatz von 49,5 % (Vorjahr: 49,0 %) der Umlagekraftzahlen von 10.216.052 € (Vorjahr: 9.773.848 €) zugrunde.
Vermögenshaushalt
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Wichtigste Einnahmen
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Ansatz 2023
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Ergebnis 2023
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Zuführung vom Verwaltungshaushalt
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1.198.586 €
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1.114.048 €
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Entnahme aus der Allgemeinen Rücklage
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4.000.000 €
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3.462.876 €
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Erschließungs- und Herstellungsbeiträge
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250.000 €
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207.631 €
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Zuweisungen und Zuschüsse des Staates
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808.399 €
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620.056 €
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Grunderwerb
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436.000 €
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-473 €
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Kreditaufnahmen
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4.000.000 €
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195.189 €
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Wichtigste Ausgaben
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Ansatz 2023
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Ergebnis 2023
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Straßenbaumaßnahmen
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1.396.100 €
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542.463 €
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Abwasserbeseitigung Baumaßnahmen
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2.541.500 €
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1.300.881 €
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Hochbaumaßnahmen
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2.014.500 €
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1.444.617 €
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Hochwasserschutzmaßnahmen
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35.000 €
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2.652 €
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Straßenbeleuchtung
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210.000 €
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187.751 €
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Erwerb von Grundstücken/Erschließungskosten
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2.576.800 €
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180.282 €
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Anschaffungen bewegliches Vermögen
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965.400 €
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867.788 €
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Kapitaleinlage Stammkapital KU AltoPower
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100.000 €
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100.000 €
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Tilgung von Krediten
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615.285 €
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778.143 €
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Der Schuldenstand am Beginn des Rechnungsjahres betrug 13.659.039,67 €. An Tilgungen von Krediten wurden 778.142,52 € aufgewendet, davon 582.953,63 € für die ordentliche Tilgung und 195.188,89 € für eine Darlehensumschuldung. Zusätzliche Kredite wurden nicht aufgenommen, sodass der Schuldenstand am 31.12.2023 13.076.086,04 € betrug.
Davon waren rentierliche Schulden für die gebührenfinanzierte Abwasserbeseitigung 11.194.486,04 € und Schulden für sonstige Maßnahmen (Feuerwehrhaus, Kindergarten etc.) von 1.881.600,00€.
Außerhalb des Haushalts sind zum 31.12.2023 folgende Schulden nachgewiesen:
Schulverband Altomünster 2.098.940 €, davon 73,85 % Markt Altomünster (1.550.067 €)
Der Rücklagebestand zum 31.12.2023 in Höhe von 2.133.663,15 € wird wie folgt nachgewiesen:
Allgemeine Rücklage 1.803.768,24 €
Rücklage für Bausparer 262.474,41 €
Gebührenausgleichsrücklage 67.420,50 €
Durch Zahlungsrückstände aus Kanalanschlussbeiträgen und Erschließungsbeiträgen wurden Kassenreste in Höhe von 9.547,35 € gebildet. Der Ist-Bestand der Verwahr- und Vorschussgelder betrug 1.985.863,28 €.
Haushaltsüberschreitung
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HH.Stelle
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Bezeichnung
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Ansatz
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Ergebnis
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Überschreitung
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7010.9511
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Kanalerneuerung Aichacher Straße
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600.000,00 €
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786.127,65 €
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186.127,65 €
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8800.9416
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Seniorentagesstätte
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50.000,00 €
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136.400,00 €
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86.400,00 €
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Alle anderen überplanmäßigen Ausgaben konnten über die eingerichteten Deckungskreise (§ 18 KommHV) ausgeglichen werden, bzw. lag die Genehmigung in der Zuständigkeit des 1. Bürgermeisters (bis 20.000,- € gem. § 13 Abs. 2 Nr. 2 c Geschäftsordnung des Marktes Altomünster).
Beschluss
Das Ergebnis der Jahresrechnung 2023 wird zur Kenntnis genommen und zur örtlichen Prüfung an den Rechnungsprüfungsausschuss verwiesen.
Abstimmungsergebnis
Dafür: 20, Dagegen: 0
Datenstand vom 19.11.2024 07:52 Uhr
