Der Erfolgsplan im Bereich Wasserversorgung weist für das Jahr 2021 folgendes Ergebnis aus:
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Erträge
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1.868.000 €
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Aufwendungen
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1.851.800 €
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Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag (-)
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16.200 €
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Der Vermögensplan schließt in Einnahmen und Ausgaben mit jeweils 1.577.300 € ab.
A. Erfolgsplan
Die Ermittlung der Planansätze erfolgte aufgrund des Jahresergebnisses 2019 und der Zwischenergebnisse 2020 hochgerechnet auf das Wirtschaftsjahr 2021. Bekannte Risiken der künftigen Entwicklung wurden berücksichtigt, insbesondere die Auswirkungen der Corona-Pandemie.
Lfd. Nr. 1 Umsatzerlöse
Zur Ermittlung der Umsatzerlöse für den Wasserverkauf wurde davon ausgegangen, dass sich der Wasserverkauf auf ca. 1.110.000 m³ belaufen wird (1 m³ = 1,39 € netto). Die Grundgebühr wurde mit 77.000 € kalkuliert. Nebengeschäfte (Reparaturen) wurden mit 30.000 € veranschlagt. Für aktivierte Eigenleistungen und sonstige Erträge sind 43.000 € vorgesehen. Unter Berücksichtigung der Auflösung eines Viertels der Gebührenüberdeckung aus den Jahren 2017 - 2020 ergibt sich eine Gesamtsumme der Erträge für das Wirtschaftsjahr 2021 von 1.868.000 €.
Lfd. Nr. 5 Materialaufwand / Fremdleistungen
Die Aufwendungen für Materialaufwand und Fremdleistungen sind gegenüber dem Vorjahr moderat um 7.400 € gestiegen. Im Wesentlichen handelt es sich hier um höhere Aufwendungen für den Energiebezug (Strom) und den Unterhalt der Quellwassergewinnung. Die größten Ausgaben sind für die Sanierung der Elektro-Anlagen im Hochbehälter Lände und die Sanierung der Leitungen unter der Theresienbrücke im Jahr 2021 vorgesehen. Die veranschlagten Aufwendungen für Materialaufwand und Fremdleistungen für das Wirtschaftsjahr 2021 betragen insgesamt 538.000 €.
Lfd. Nr. 6 Personalaufwand
Die Personalkosten sind gegenüber 2020 gesunken, da die Hochrechnungen des Vorjahres im Vergleich zu den tatsächlichen Aufwendungen im Jahr 2019 zu hoch angesetzt waren.
Lfd. Nr. 7 Abschreibungen
Die Abschreibungen erfolgen linear auf der Grundlage der AfA-Tabelle.
Lfd. Nr. 8 sonstige betriebliche Aufwendungen
Die Aufwendungen in diesem Bereich steigen gegenüber 2020 leicht um 9.400 €. Auf Grund der Corona-Pandemie sind höhere Aufwendungen für die Reinigung des Betriebsgebäudes (Desinfektion) vorgesehen. Die Werbe- und Insertionskosten mussten angehoben werden, da künftig mehr Kosten für die Offenlegung der Jahresabschlüsse anfallen werden. Ansonsten wurden verschiedene Planansätze gekürzt, was insgesamt dennoch zu einer leichten Erhöhung der betrieblichen Aufwendungen führt.
Lfd. Nr. 10 Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Die Zinsaufwendungen werden auf Grund von Planinvestitionen, welche durch Kredite finanziert werden müssen, um rund 12.000 € angehoben.
B. Vermögensplan
Der Vermögensplan weist einen Planansatz von 1.577.300 € aus.
Bei den Einnahmen ist eine Darlehensaufnahme in Höhe von 1 Mio. für verschiedene notwendige Investitionen im Rohrnetzbau vorgesehen. Die vom Anschaffungswert abzusetzenden Herstellungsbeiträge sind mit 100.000 € angesetzt. Die Mittel werden teilweise mit einer Summe von 183.700 € zur Tilgung verwendet. Für die Verbindlichkeiten gegenüber dem Bankhaus Hauck & Aufhäuser müssen 53.800 € berücksichtigt werden, die jedoch aus der Drohverlustrückstellung im Jahr 2016 bedient werden. Die weiteren Investitionen entfallen mit 942.000 € auf Rohrnetzneubauten (u.a. Wasserversorgung Weißensee/Vorderegg incl. Planungskosten, Bau-nebenkosten HB Enzensberg mit landschaftspflegerischer Begleitplanung, Baugrundunter-suchung Zwölferkopfweg DN 200 und eine Vorplanung für die Erneuerung der elektrotechnischen Anlagen und Zugänge der beiden Tiefbrunnen I und II in Alterschrofen). 5.000 € sind für einen weiteren Trinkbrunnen in einer Schule/Kindergarten eingeplant. Für den Erwerb von beweglichen Sachen des Anlagevermögens sind insgesamt 103.000 € vorgesehen. Der größte Anteil ist mit der Neuanschaffung von Ultraschallwasserzähler zu verzeichnen. Verschiedene weitere Neuanschaffungen im Zusammenhang mit der allgemeinen Betriebsausstattung sind auch in diesem Jahr notwendig.
C. Stellenübersicht
Bei der Stellenübersicht ist eine Veränderung gegenüber dem Vorjahr zu verzeichnen (siehe Ausführungen unter lfd. Nr. 6 Personalaufwand), die sich allerdings im Ansatz nicht negativ auswirkt.
Finanzplan 2020 nach § 17 EBV
Im Finanzplan sind die für den Unterhalt und die Sanierung der Wasserleitungen notwendigen Mittel eingestellt.
Die Kreditaufnahme in Höhe von 1.000.000 € dient zur Umsetzung der geplanten Maßnahmen in 2021 laut Vermögensplan. Gemäß den vorliegenden Tilgungsplänen sind die jährlichen Tilgungsraten veranschlagt, sodass die Rückführung der Verbindlichkeiten gewährleistet ist.
Empfehlungsbeschluss Werkausschuss:
Der Empfehlungsbeschluss für den Wirtschaftsplan 2021 der Stadtwerke Füssen, Bereich Wasserversorgung wurde in der Sitzung des Werkausschusses am 25.11.2020 gefasst.
