Der Erfolgsplan der städtischen Forggensee-Schifffahrt weist für das Jahr 2021 folgendes Ergebnis aus:
|
Erträge
|
805.300 €
|
|
Aufwendungen
|
940.300 €
|
|
Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag (-)
|
-135.000 €
|
Der Vermögensplan schließt in Einnahmen und Ausgaben mit jeweils 77.900 € ab.
A. Erfolgsplan
Die Ermittlung der Planansätze erfolgte aufgrund des Jahresergebnisses 2019 und der Zwischenergebnisse 2020 hochgerechnet auf das Wirtschaftsjahr 2021. Bekannte Risiken der künftigen Entwicklung wurden berücksichtigt, insbesondere die Auswirkungen der Corona-Pandemie.
Lfd. Nr. 1 Umsatzerlöse
Bei der Ermittlung der Umsatzerlöse wurde nicht nur vom Zwischenergebnis 2020 ausgegangen. Die Umsatzerlöse stehen mit großer Wahrscheinlichkeit auch im Jahr 2021 noch im direktem Einfluss der Pandemie und deren wirtschaftlichen Auswirkungen. Es wurden daher die Ansätze für die Umsatzerlöse beim Schiffsbetrieb und aus der Bordgastronomie entsprechend moderat angepasst, mit der Erwartung auf einen besseren Verlauf. Ein Verlustausgleich gemäß EBV durch die Stadt Füssen für das Jahr 2021 wurde nicht eingeplant. Da der Jahresfehlbetrag erst nach fünfmaliger Vortragung Behandlung findet, entscheidet es sich erst im sechsten Jahr endgültig, ob der Verlustvortrag mit Haushaltsmitteln auszugleichen ist. Ab dem Jahr 2022 gehen wir von einem wieder positiven Verlauf mit Gewinnen aus. Der Ansatz der Gesamterträge für das Wirtschaftsjahr 2021 beträgt 805.300 €. Die sonstigen betrieblichen Erträge i.H.v. 25.000 € beinhalten den Personalkostenersatz für die Mitarbeiter der FSF, welche zum Teil in den Wintermonaten bei der SWF beschäftigt werden.
Lfd. Nr. 5 Materialaufwand und Fremdleistungen
Bei den geplanten Aufwendungen für bezogene Waren handelt es sich überwiegend um Treibstoffkosten, sowie den Einsatz von Lebensmitteln und Getränken für die Bordgastronomie (insgesamt 77.000 €). Für Reparaturen und Instandhaltung der Schiffe wurde der Ansatz gegenüber dem Vorjahr auf 35.000 € (Vorjahr 60.000 €) reduziert, da große Reparaturen und Instandhaltungen an den Schiffen bereits in den vergangenen Jahren bewerkstelligt wurden. Dennoch wurde eine gewisse Summe eingeplant, da nicht zuletzt aufgrund dem zunehmenden Alter der Schiffe, jederzeit mit Materialverschleiß zu rechnen ist. Die übrigen Ansätze basieren auf Erfahrungswerten der Vorjahre. Insgesamt reduzieren wir den Planansatz für Materialaufwand / Fremdleistungen um 100.900 € gegenüber dem Planungsjahr 2020, was hauptsächlich an dem verringerten Wareneinsatz liegt, was wiederrum ihre Ursache in den Auswirkungen der Pandemie findet.
Lfd. Nr. 6 Personalaufwand
Die Personalkostenansätze sind gegenüber dem Vorjahr gestiegen, da im kaufmännischen Bereich der FSF im Herbst 2020 die geprüfte Auszubildende von der Stadtverwaltung übernommen wurde. Um die Rückstellungen für Überstunden und Urlaub so gering als möglich zu halten, wurde das Personal der Forggensee-Schifffahrt angewiesen, nach Möglichkeit die Überstunden und Urlaubstage bis zum Jahresende auf ein Mindestmaß abzubauen. Die vertraglich geregelten Tarifänderungen im öffentlichen Dienst wurden im Erfolgsplan 2021 berücksichtigt.
Lfd. Nr. 7 Abschreibungen
Die Abschreibungen erfolgen linear auf der Grundlage der AfA-Tabelle.
Lfd. Nr. 8 Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen reduzieren sich gegenüber dem Vorjahr um 20.300 € auf 71.300 €. In vielen Bereichen konnten die Ansätze verringert werden. Nennenswert sind hier die Werbungskosten.
Lfd. Nr. 10 Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Hier sind in erster Linie Zinsaufwendungen berücksichtigt, die sich aus früher aufgenommenen Krediten ergeben. Die Kredite werden teilweise annuitätisch getilgt, sodass der ersparte Zins automatisch der Tilgung zugeschlagen wird. Die Zinsbelastung fällt gegenüber dem Vorjahr um ca. 1.900 € geringer aus.
B. Vermögensplan
Der Vermögensplan weist einen Planansatz von 77.900 € auf. Die Mittel werden u. a. mit einer Summe von 65.900 € zur Tilgung verwendet. Weitere Mittel in Höhe von 12.000 € sind für Investitionen und den Erwerb von beweglichen Sachen des Anlagevermögens vorgesehen. 2 Sonargeräte (Echolote) für die MS Füssen und MS Allgäu sind notwendig. Die Montage eines Sonnensegels auf der MS Füssen ist dringend erforderlich. Zur Aufrechterhaltung des Kioskbetriebes wird die Anschaffung einer neuen Fritteuse auf der MS Füssen angestrebt.
C. Stellenübersicht
2021 tritt ein langjähriger Schiffsführer in den Ruhestand. Durch innerbetriebliche Qualifizierungsmaßnahmen kann diese Stelle durch eigenes Personal ersetzt werden. Bei der Stellenübersicht ist daher eine Einstellung für einen Kassier/Matrosen geplant. (Weiteres siehe auch A. Lfd. Nr. 6).
Finanzplan 2020 nach § 17 EBV
Für den Finanzplan sind keine Kreditaufnahmen vorgesehen.
Gemäß den vorliegenden Tilgungsplänen sind die jährlichen Tilgungsraten veranschlagt, sodass die Rückführung der Verbindlichkeiten gewährleistet ist.
Empfehlungsbeschluss Werkausschuss:
Der Empfehlungsbeschluss für den Wirtschaftsplan 2021 der Städtischen Forggensee-Schifffahrt Füssen, wurde in der Sitzung des Werkausschusses am 25.11.2020 gefasst.
