Der Wirtschaftsplan der Städtischen Forggensee-Schifffahrt für das Jahr 2023 wurde am 13.12.2022 vom Stadtrat beschlossen. Die Beschlussfassung der Haushaltssatzung 2023 der Stadt Füssen steht noch aus.
Nach § 13 Abs. 2 Ziff. 2 EBV ist der Wirtschaftsplan unverzüglich zu ändern, wenn zum Ausgleich des Vermögensplans erheblich höhere Kredite erforderlich werden.
Bisher eingeplante Kredite: keine; mit diesem Nachtrag geplante Kredithöhe: 60.000 €
Auf Grund der allgemein steigenden Kosten sind für die notwendigen Investitionen statt bisher 57.000 € nunmehr 63.000 € zu veranschlagen. Die finanzielle Lage des Eigenbetriebs stellt sich wegen der ausgefallenen Saison 2018 und der letzten drei Pandemie-Jahre als unzureichend dar. Da liquide Mittel zur Kostendeckung der Investitionen kurzfristig nicht in voller Höhe vorhanden sind und die Eigenkapitalausstattung der Schifffahrt sich im negativen Bereich befindet, werden diese Kosten über einen Kleinkredit finanziert.
Dies bewirkt eine Verminderung des Erfolgsplans sowie eine Erhöhung des Vermögensplans.
- Erfolgsplan
Änderungen im Erfolgsplan
Für die Neuaufnahme des Kredits steigen die Zinsaufwendungen aus langfristigen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von 2.100 €. Durch die Investitionen im Sachanlagenbereich (hauptsächlich Überdachung/Sonnenschutz für MS Füssen) erhöhen sich die Abschreibungen um 12.000 €.
Der Erfolgsplan der städtischen Forggensee-Schifffahrt weist für das Jahr 2023 folgendes Ergebnis aus:
|
Gewinn- und Verlustrechnung
|
Ansatz neu
|
Ansatz alt
|
Änderung
|
|
Erträge
|
1.265.300 €
|
1.265.300 €
|
0 €
|
|
Aufwendungen
|
1.252.400 €
|
1.238.300 €
|
+ 14.100 €
|
|
Jahresgewinn
|
12.900 €
|
27.000 €
|
- 14.100 €
|
- Vermögensplan
Änderungen im Vermögensplan
Der Vermögensplan schließt in Einnahmen und Ausgaben mit jeweils 146.500 € ab.
Die neu eingeplante Kreditaufnahme für Investitionen in Höhe von 60.000 € verringert die Aufnahme kurzfristiger Verbindlichkeiten.
Die Mittelverwendung im Vermögensplan erfolgt u. a. mit einer Summe von 70.000 € zur Tilgungsleistung. Weitere Mittel in Höhe von 63.000 € sind für Investitionen vorgesehen. Größte Investition ist hier die Überdachung für die „MS Füssen“ (38.000 €). Hier muss dringend für unsere Gäste ein schattenspendendes Sonnendach auf dem Oberdeck errichtet werden, welches eine bessere Auslastung des Fahrgastschiffes und damit höheren Einnahmen bei schönstem Badewetter mit heißen Temperaturen, aber auch bei ggf. leichtem Regen gewährleistet. Diese Maßnahme war bereits vor zwei Jahren in der Planung und wurde auf Grund der Corona-Pandemie und den verminderten Einnahmen durch den von der Regierung erlassenen Maßnahmenkatalog (Abstandsregelungen, keine Vollauslastung der Schiffe erlaubt) nicht weiterverfolgt.
Mit der Anschaffung eines energieeffizienten Kühlhauses in der Schiffshalle sollen mittel- und langfristig die Energiekosten gesenkt werden, da dieses mehrere kleine Kühltruhen ersetzen soll.
|
Vermögensplan
|
Ansatz neu
|
Ansatz alt
|
Änderung
|
|
Einnahmen
|
146.500 €
|
128.500 €
|
+ 18.000 €
|
|
Ausgaben
|
146.500 €
|
128.500 €
|
+ 18.000 €
|
|
Ergebnis ausgeglichen
|
0 €
|
0 €
|
0 €
|
C. Stellenübersicht
Keine Änderungen
D. Finanzplan 2023 nach § 17 EBV
Für den Finanzplan ist nun eine Kreditaufnahme vorgesehen.
Gemäß den vorliegenden Tilgungsplänen sind die jährlichen Tilgungsraten veranschlagt, sodass die Rückführung der Verbindlichkeiten gewährleistet ist.
Die Verluste aus Vorjahren sind gemäß § 8 der Eigenbetriebsverordnung mit Gewinnen der folgenden 5 Jahre zu verrechnen. Ein nach Ablauf von fünf Jahren nicht getilgter Verlustvortrag ist aus Haushaltsmitteln der Stadt Füssen auszugleichen. Der bisher nicht getilgte Verlust aus dem Jahr 2018 (-546.778,65 €), welcher auf Grund der Staudammsanierung und damit der ausgefallenen Saison der FSF entstanden ist, beträgt zum 31.12.2021
-167.744,02 €.
Das Ergebnis 2022 steht noch nicht fest.
